Contenus de l’ESBF

Cette formation généraliste porte sur l’ensemble des tâches inhérentes aux prestations de service fournies par les banques à leurs clients. Elle permet d’acquérir des qualifications étendues dans le secteur banque et finance, notamment dans les domaines Placement, Financement et Opérations bancaires. Le domaine Conseil financier permet par ailleurs d’acquérir des connaissances approfondies en matière d’assurances, de fiscalité et de prévoyance.

Le cursus est conçu selon une approche modulaire. Chaque module porte en général sur un domaine d’apprentissage et se compose d’une période de préparation, puis de 6 à 8 semaines de cours présentiels aux horaires choisis. Chaque module est en outre validé par un examen correspondant. Cette structure modulaire offre une flexibilité optimale et permet de concilier études, vie professionnelle et vie de famille

Aperçu des modules

Aperçu du contenu des modules

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Première année

Banque & Finance
  • Place financière suisse (structures, importance, régulation et surveillance)
  • Conditions-cadres stratégiques et modèles d’affaires (notamment dans le segment clientèle privée)
  • Trafic des paiements
  • Orientation client, réorientation des secteurs bancaires classiques
  • Réflexions stratégiques en matière de marketing
  • Durabilité dans le secteur bancaire
  • Risk, compliance et éthique
  • Enjeux et tendances dans le secteur bancaire, y compris numérisation
Economie politique
  • Economie en tant que science (objet de recherche, méthodes et perspectives)
  • Analyse des marchés (élasticités, rentes, efficience, etc.)
  • Structure des marchés et stratégies concurrentielles
  • Défaillance du marché, limites réglementaires et effets externes
  • Introduction à l’écologie
  • Limites du marché du point de vue écologique (causes, rétroaction sur l’homme, l’économie, actions possibles et politique environnementale)
  • Objectifs en matière de politique économique et liens entre eux, cycle économique et indicateurs macroéconomiques
  • Marchés financier et monétaire
  • Fluctuations macroéconomiques
  • Marché du travail et stabilisation
  • Croissance économique
  • Prospérité et durabilité
  • Durabilité (concept et notion, analyse des causes des évolutions défavorables)
  • Méthodes et pistes de solutions pour évaluer la durabilité de l’énergie et de l’eau comme ressources (exemples et visions de solutions durables)
Mathématiques & Statistiques
Mathématiques

  • Fonctions affines et exponentielles
  • Capitalisation linéaire et exponentielle (à plus d’un an, à moins d’un an, méthodes américaine et ICMA)
  • Calcul de rente (à plus d’un an, à moins d’un an, méthodes américaine et ICMA)
  • Calcul d’amortissement (amortissement fixe et amortissement par versements périodiques fixes)

Statistiques

  • Unités et échelles statistiques
  • Mesures statistiques
  • Transformation de données
  • Catégorisation
  • Diagrammes (diagramme en points, diagramme linéaire, histogramme, diagramme de surface)
  • Diagramme en boîte
  • Mesures de position (mode, médiane, moyenne arithmétique)
  • Mesures de dispersion (quantile, écart-type)
  • Coefficient de variation
  • Etudes de régression et de corrélation
Activité de crédit I
  • Bases de l’activité de crédit
  • Formes de crédit
  • Registre foncier / biens fonciers
  • Financement de logement en propriété
  • Modèles hypothécaires
  • Financements de constructions avec le concours d’un architecte ou d’un entrepreneur général
  • Crédits lombards, crédits contre cautionnement
  • Crédit à la consommation / leasing de biens de consommation
Gestion financière I
Comptabilité financière I

  • Bases de la comptabilité
  • Comptes annuels
  • Analyse du bilan et du compte de résultat
  • Effet de levier

Droit économique I

  • Fondements du système fiscal suisse
  • Impôt sur le revenu et impôt sur la fortune
  • Impôt sur le bénéfice et impôt sur le capital
  • Droit relatif à la taxe sur la valeur ajoutée
  • Droit relatif à l’impôt anticipé
  • Droit de procédure
Opérations financières I
  • Rendements et risques engendrés par les instruments financiers
  • Approche classique en matière de placement
  • Calcul des intérêts et opérations sur le marché monétaire
  • Obligations
  • Actions
  • Fonds de placement
Droit
Système juridique, CC et CO

  • Grundlagen des Rechts
  • Bases du droit
  • Structure du système juridique suisse
  • Motifs de formation d’obligations (y compris droit de la responsabilité civile)
  • Formation et exécution des contrats
  • Contrat d’achat

Droit économique II

  • Droit commercial et des sociétés
  • Droits de propriété intellectuelle
  • Poursuite pour dettes et faillite
  • Blanchiment d’argent
Mener un entretien client
  • Bases de la communication
  • Structure d’un entretien client
  • Amorce de l’entretien
  • Analyse des besoins
  • Traitement des objections
  • Fonds de placement – expliquer et visualiser
  • Activité hypothécaire – analyse des besoins / proposition de financement
  • Clôture de l’entretien

Deuxième année

Compliance
  • Compliance et gouvernance d’entreprise,
    conditions-cadres juridiques nationales et internationales
  • Devoir de diligence, secret bancaire, blanchiment d’argent
  • Corruption, délit d’initié, protection des données
  • Punissabilité de l’entreprise
  • Entraide administrative et judiciaire
Opérations financières II
  • Instruments financiers dérivés 1/4: introduction, opérations à terme inconditionnel, futures, sûretés, effet de levier, couverture avec futures
  • Instruments financiers dérivés 2/4: opérations à terme conditionnel, options, prix, évaluation, indicateurs, couverture
  • Instruments financiers dérivés 3/4: combinaisons d’options, risques liés à la variation des taux / dérivés d’intérêts, futures du marché monétaire, futures du marché des capitaux
  • Instruments financiers dérivés 4/4: Forward Rate Agreement, swap de taux d’intérêt, dérivés d’intérêts
  • Produits structurés et instruments hybrides: produits structurés (produits de protection du capital, produits d’optimisation de la performance, produits de participation, produits à effet de levier), emprunts convertibles, emprunts à option, callable bonds
  • Opérations sur devises et analyse technique: prévisions des cours de change et indice Big Mac, Forex – statistiques BIS, opérations sur devises et futures sur devises, couverture contre les risques de change (du point de vue de l’exportateur), opérations à terme sur devises, analyse financière, procédure d’analyse technique
  • Placements alternatifs – bases, formes de placement: immobiliers, private equity, matières premières, hedge funds
Droit des marchés financiers
  • Fonction des marchés financiers
  • Conditions-cadres relevant du droit des marchés financiers
  • Surveillance
  • Droit boursier
  • Placements collectifs
  • Banques
  • Assurances privées
  • Blanchiment d’argent
  • Dispositions pénales
  • Droit des marchés financiers au sein de l’UE
Gestion financière II Banques
Comptabilité financière II

  • Comptabilité bancaire
  • Financement des entreprises
  • Calcul d’investissement
  • Tableau des flux de trésorerie, planification des liquidités et des finances

Droit économique III

  • Droit du travail
  • Principes du droit des assurances
  • Accord sur la libre circulation des personnes Suisse – UE
  • Droit des assurances sociales, prévoyance professionnelle
Opérations de crédit II
  • Introduction aux crédits octroyés aux entreprises, notation, Bâle II et III, probabilité de défaillance, gestion du portefeuille de crédit
  • Analyse financière d’une société anonyme et d’une société en nom collectif, y compris capacité d’endettement et tableau de financement, crédit sur cession, crédit sur marchandises
  • Analyse financière d’une entreprise individuelle, y compris crédit en blanc et clauses de garantie, financement de mobilier, financement de création d’entreprise, crédit contre cautionnement dans la pratique
  • Evaluation et financement d’immeubles de rapport, particularités concernant l’achat d’un bien via une SA immobilière
  • Crédit de construction pour un objet commercial, crédit de construction pour un objet de promotion
  • Analyse financière d’entreprises cotées en bourse / calcul d’investissement / financements consortiaux
  • Assainissement d’une société anonyme, crédit d’escompte
  • Crédit par engagement, crédit à l’exportation
  • Formes de financement alternatives (leasing, affacturage)
  • Assujettissement fiscal de personnes morales
  • Imposition des gains et du capital
  • Relation entre l’entrepreneur et l’entreprise d’un point de vue fiscal
  • Principes fiscaux en cas de restructuration d’entreprise
Conseil financier II
  • Situation du client: divorce / concubinage
  • Situation du client concernant un logement en propriété: impôts / succession, produits de financement, répercussions sur le budget et les impôts, versements au titre de l’EPL / nantissement, répartition fiscale intercantonale
  • Situation du client concernant la planification de la succession: régime matrimonial, droit successoral, avance sur hoirie / exécuteur testamentaire, régime matrimonial et droit successoral, y compris contrat de mariage, solutions d’optimisation
  • Situation du client concernant la planification de prévoyance: incapacité de gain de l’époux / maladie et accident, décès de l’époux / maladie
  • Situation du client concernant la planification de prévoyance: décès de l’époux / accident, épouse, comparaison des caisses de pension, analyse de l’utilité
  • Planification budgétaire
  • Planification patrimoniale
  • Planification de retraite
  • Planification de prévoyance
  • Planification fiscale, planification budgétaire, logement en propriété
  • Allocation d’actifs, structuration du patrimoine, calculs de rendement, évolution du patrimoine, régime matrimonial, droit successoral, usufruit, liste des mesures
  • Planification de la succession
  • Evaluation globale
Conseil financier I
  • Pilier AVS / AI
  • Pilier LPP
  • Pilier LAA / IJM / LAMal / LCA, coordination LAA / LPP
  • Pilier AC / APG / AMat / PC / LAM, méthodologie de l’analyse de prévoyance, coordination des 3 piliers, coordination LPP
  • Assurances de personnes: fonction, bases, produits
  • Assurances de personnes: avantages, assurances de capital, assurances de rente, imposition
  • Assurances de personnes: application de la coordination des assurances sociales et de personnes
  • Système fiscal suisse: impôt sur les successions, impôt sur les donations, usufruit et droit d’habitation
  • Impôt sur le revenu et impôt sur la fortune, imposition de prestations de prévoyance
  • Instruments de planification financière: bases, situation du client dans la planification financière (patrimoine, budget, charge fiscale personnelle, analyse de prévoyance personnelle)
  • Instruments de planification financière: principes d’optimisation, régime matrimonial et droit successoral, planification patrimoniale
  • Instruments de planification financière: calculs des prévisions, planification du revenu de vieillesse
  • Instruments de planification financière: planification du revenu de vieillesse, optimisation du processus de planification financière
Opérations
  • EA Trafic des paiements / systèmes de paiement / directives liées au trafic des paiements / normes formelles et juridiques (comptabilisation d’un paiement) / International Bank Account Number (IBAN)
  • CP BNS – PostFinance – instituts financiers / SIX – Swiss Interbank Clearing / organismes suisses / infrastructure du trafic des paiements / SWIFT / normes / SEPA / prix et trafic des paiements / création de valeur
  • EA Traitement des transactions (processus) / gestion des risques au sein du trafic des paiements / produits de paiement / services en ligne / cartes de débit et de crédit
  • CP Trafic de paiement – produits / cartes / risques / blanchiment d’argent et financement du terrorisme / innovations en matière de trafic des paiements / fraude / manipulation / enquête / investigation / gestion des e-mails et e-banking / service de médiation / MELANI
  • Titres: vue d’ensemble des securities operations – bases juridiques et réglementaires – droit des papiers-valeurs – infrastructure du marché des capitaux
  • Titres: fiscalité en Suisse (impôt sur le revenu et impôt anticipé, impôt sur la fortune, droits de timbre, taxe sur la valeur ajoutée), impôts à l’étranger (impôts à la source étrangers, impôts à la source USA/QI/FATCA – fiscalité européenne des intérêts)
  • Titres: bases marché primaire – marché secondaire – opérations Non Order Room – emprunts et prêts de titres / mise en pension de titres
  • Titres: corporate events – opérations sur titres facultatives / obligatoires – opérations sur fonds
  • Titres: risques liés aux opérations bancaires / gestion des risques opérationnels – Bâle I à III – exigences en matière de fonds propres de Bâle III – cadre réglementaire – réformes du marché des capitaux – initiatives et tendances

Troisième année

Bases de la gestion financière
  • Notions et définition, processus de gestion de portefeuilles, élaboration d’un profil client, allocation d’actifs et gestion de portefeuilles
  • Profil de rendements / de risques des différentes stratégies de placement, importance de l’horizon de placement, adaptation de l’allocation d’actifs
  • Modèle de sélection du portefeuille de Markowitz, termes techniques et calculs, intérêts de la diversification
  • Valeurs de risques et de rendement complémentaires: Shortfall risk, value at risk, bêta et alpha, R2 / CAPM
  • Principes des calculs de performance, mesure unidimensionnelle de la performance: sans / avec flux de capitaux
  • Calcul de la performance lors de placements en monnaie étrangère, rendements réels, calcul de la performance lors de divers placements, mesure bidimensionnelle de la performance: Mesure Sharpe / mesure Treynor / mesure Jensen, mesure absolue/relative de la performance
  • Placements financiers et conséquences fiscales
  • Influence des impôts
Controlling bancaire
  • Comptabilité analytique
  • Bases du controlling
  • Méthode des taux du marché
  • Controlling de la rentabilité
  • Controlling des risques
  • Pilotage des rendements et des risques 
Corporate Finance
  • Calcul d’investissement statique et dynamique
  • Méthode des annuités, méthode dynamisée du payback
  • Politique d’investissement
  • Procédure d’évaluation de l’entreprise
  • Financement par fonds propres et étrangers Types de financement
  • Crédits et instruments du marché des capitaux
  • Levier financier
  • Politique en matière de structure du capital
  • Processus de conseil en matière de Corporate Finance
Travail pratique
Travail de diplôme
Gestion financière III
Problèmes particuliers de la comptabilité

  • Fusions
  • Assainissement
  • Liquidation

Comptes consolidés

  • Normes comptables
  • Critères de consolidation
  • Méthode de la mise en équivalence
  • Consolidation du capital
  • Consolidation avec détention de parts minoritaires
  • Elimination des opérations intragroupe
  • Comptabilisation du goodwill

Evaluation d’entreprise

  • Méthode de la valeur intrinsèque, méthode de la valeur de rendement, méthode des praticiens
  • Méthodes basées sur des multiples (PER, etc.)
  • Méthode d’actualisation des flux de trésorerie disponible
Certification Conseiller clientèle bancaire
Obligatoire pour obtenir le SAQ certificat «Conseiller/Conseillère clientèle bancaire»
Gestion bancaire et numérisation
Opportunités et risques liés au digital banking

  • Principes et évolution de la technologie de l’information
  • Principes et évolution de la régulation financière et informatique
  • Changements du comportement du client

Stratégie bancaire et digital banking

  • Numérisation – perspectives en matière de gestion des rendements et des coûts
  • Gestion des changements, y compris répercussions de la numérisation sur le personnel et la structure organisationnelle d’une banque

Gestion numérique des clients

  • Gestion numérique des clients – tendances
  • Gestion des campagnes et événements numériques
  • Soutien numérique de la distribution et analyse des clients
  • Service clients numérique et CRM

Evolutions actuelle en matière de fintech

  • Self service banking
  • Evolutions en matière de paiement
  • Investissement numérique
  • Financements en ligne